Theo báo cáo tài chính tóm tắt vừa được công bố, năm 2024, Bất động sản Cát Liên Hoa ghi nhận lợi nhuận sau thuế đạt hơn 88 tỷ đồng. Kết quả này đánh dấu sự cải thiện đáng kể so với khoản lỗ hơn 127 tỷ đồng trong năm 2023. Nhờ đó, lỗ lũy kế của công ty giảm xuống còn 255,6 tỷ đồng tính đến cuối năm 2024.
Tuy nhiên, các chỉ số khác lại cho thấy sự thay đổi lớn trong cơ cấu tài chính. Tại thời điểm 31-12-2024, vốn chủ sở hữu của công ty chỉ còn hơn 46 tỷ đồng, giảm mạnh 70% so với đầu năm. Ngược lại, tổng nợ phải trả giảm đáng kể từ 1.417 tỷ đồng xuống chỉ còn hơn 95 tỷ đồng. Đáng chú ý, báo cáo cho thấy công ty không còn dư nợ trái phiếu và không phát sinh vay ngân hàng tại thời điểm cuối năm.
Mặc dù báo cáo cuối năm không ghi nhận dư nợ trái phiếu, thông tin công bố trước đó về tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu trong năm 2024 lại cho thấy một bức tranh khác. Cụ thể, Bất động sản Cát Liên Hoa đã không hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ thanh toán đối với các lô trái phiếu đến hạn.
Trong năm 2024, công ty có nghĩa vụ thanh toán tổng cộng 310 tỷ đồng tiền gốc của lô trái phiếu mã CLHCH2124002 và 75,5 tỷ đồng tiền lãi cho 4 lô trái phiếu (CLHCH2124002, CLHCH2125003, CLHCH2125005, CLHCH2126001). Tuy nhiên, công ty chỉ thực thanh toán được tổng cộng 4,95 tỷ đồng tiền lãi cho hai lô CLHCH2125003 (2,35 tỷ đồng) và CLHCH2126001 (2,6 tỷ đồng).
Như vậy, còn lại toàn bộ 310 tỷ đồng tiền gốc của lô CLHCH2124002 và khoảng 70,6 tỷ đồng tiền lãi của các lô trái phiếu đã không được thanh toán đúng hạn trong năm 2024. Lý do được công ty đưa ra là “chưa thu xếp được nguồn tiền”.
Dữ liệu từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) cho thấy, lô trái phiếu CLHCH2124002 có giá trị phát hành 310 tỷ đồng, kỳ hạn 3 năm và đáo hạn vào ngày 4-6-2024 – trùng với thời điểm công ty không thể thanh toán gốc.
Đối với các lô trái phiếu khác, lô CLHCH2125003 (300 tỷ đồng) và CLHCH2126001 (340 tỷ đồng) đã được công ty mua lại trước hạn vào ngày 30-9-2024. Lô CLHCH2125005 (1 tỷ đồng) cũng được mua lại trước hạn vào ngày 14-11-2024. Việc tất toán các lô trái phiếu này trong nửa cuối năm 2024 giải thích cho việc dư nợ trái phiếu bằng không tại thời điểm cuối năm, nhưng không xóa đi việc chậm thanh toán gốc và lãi đã xảy ra trước đó.
Được biết, các lô trái phiếu này được phát hành trong năm 2021 với mục đích nhận chuyển nhượng 99,99% vốn góp tại Công ty TNHH Khu đô thị Phước Thiền. Tài sản bảo đảm bao gồm chính phần vốn góp này và các quyền tài sản liên quan đến dự án khu dân cư tại xã Phước Thiền, huyện Nhơn Trạch, tỷnh Đồng Nai.
Công ty TNHH Phát triển Bất động sản Cát Liên Hoa thành lập đầu năm 2020 với vốn điều lệ ban đầu chỉ 100 triệu đồng. Công ty đã trải qua nhiều lần tăng vốn nhanh chóng, lên 359 tỷ đồng vào tháng 3-2021 và 500 tỷ đồng vào tháng 12-2021, cùng với những thay đổi trong cơ cấu sở hữu và ban lãnh đạo. Từ tháng 6-2022, Công ty CP Đầu tư Nova SQN trở thành công ty mẹ nắm giữ 99,999% vốn. Đến tháng 11-2024, công ty giảm vốn điều lệ xuống còn 301,9 tỷ đồng. Hiện tại, bà Cao Ngọc Kiều Trinh (sinh năm 1979) là Chủ tịch Hội đồng thành viên kiêm người đại diện theo pháp luật.
