Vợ chồng ông chủ đậu phộng Tân Tân và em trai đối diện cáo buộc Trốn thuế, Không chấp hành án
Cơ quan CSĐT Công an Tp.HCM vừa hoàn tất kết luận điều tra bổ sung và đề nghị truy tố đối với bị can Trần Quốc Tân (SN 1963, nguyên Giám đốc Công ty cổ phần Tân Tân); Trần Quốc Tuấn (em trai bị can Tân) và Châu Ngọc Phụng (vợ bị can Tân) về các tội Trốn thuế và Không chấp hành án.
Vợ chồng cựu Giám đốc Công ty Tân Tân và em trai ông Tân tại phiên tòa hồi cuối tháng 7/2025.
Trước đó hồi cuối tháng 7 vừa qua, TAND khu vực 16 - Tp.HCM (kế thừa nhiệm vụ, quyền hạn của TAND Tp.Thuận An, Tp.Dĩ An, tỉnh Bình Dương cũ) sau thời gian xét xử và nghị án kéo dài, đã quyết định trả hồ sơ để điều tra bổ sung.
Theo HĐXX, quá trình xét hỏi, bị cáo Trần Quốc Tân khai, vào thời điểm năm 2019, bà Nguyễn Thị Thanh (cổ đông mua 3,6 triệu cổ phần Công ty Tân Tân) đã tự triệu tập đại hội đồng cổ đông. Từ đó, Công ty Tân Tân ra nghị quyết thay đổi người đại diện theo pháp luật của Công ty.
Bên cạnh đó, bị cáo Tân còn khai thời điểm phải thi hành án, vợ chồng bị cáo Tân đã ủy quyền cho người khác để thi hành bản án nên thực tế bản án được thi hành.
Từ đó, HĐXX trả hồ sơ, yêu cầu làm rõ Nghị quyết được Công ty ban hành năm 2019 và làm rõ việc ủy quyền thi hành án của bị cáo Tân và và bị cáo Châu Ngọc Phụng (vợ bị cáo Tân).
Ngoài ra, HĐXX cũng yêu cầu làm rõ việc kiểm tra quyết toán thuế của cơ quan thuế; làm rõ trách nhiệm của pháp nhân thương mại là Công ty Tân Tân về tội Trốn thuế.
Quá trình điều tra bổ sung, Cơ quan CSĐT đã làm việc với những người được các bị can ủy quyền và xác định phạm vi và nội dung ủy quyền không có việc những người được ủy quyền sẽ thay mặt các bị can Trần Quốc Tân, Trần Quốc Tuấn và Châu Ngọc Phụng thi hành bản án số 07/2018 của TAND tỉnh Bình Dương (cũ).
Về giám định tư pháp về kế toán, kiểm toán của Công ty Tân Tân từ năm 2009 đến 2022, quá trình điều tra, các báo cáo này không đúng theo quy định của pháp luật, làm không đúng theo thời gian từng năm và cũng không được thông qua Hội đồng quản trị Công ty Tân Tân.
Đối với các kết luận giám định thuế, Cơ quan CSĐT đã có văn bản gửi Cơ quan Thuế Tp.HCM để giải thích kết luận giám định. Tuy nhiên đến nay chưa nhận được phản hồi nên sẽ tiếp tục phối hợp để bổ sung theo quy định.
Do đó, sau khi điều tra bổ sung, Cơ quan CSĐT Công an Tp.HCM vẫn giữ nguyên quan điểm đề nghị truy tố bị can Trần Quốc Tân về 2 tội Trốn thuế và Không chấp hành bản án.
Cựu giám đốc bị cáo buộc trốn thuế gần 1,4 tỷ đồng
Công ty Tân Tân (chuyên sản xuất kinh doanh đậu phộng) gồm 3 cổ đông góp vốn. Trong đó, bị cáo Tân sở hữu 6,4 triệu cổ phần của Công ty (tương đương 80%); bị cáo Châu Thị Phụng (vợ bị cáo Tân) và bị cáo Trần Quốc Tuấn (em trai bị cáo Tân) mỗi người sở hữu 10% cổ phần.
Ngày 5/7/2011, bị cáo Tân làm hợp đồng chuyển nhượng cho bà Nguyễn Thị Thanh (62 tuổi, ngụ Tp.HCM) 3,6 triệu cổ phần của cá nhân với giá trị 36,6 tỷ đồng (10.000 đồng/cổ phần).
Công ty Tân Tân cũng cấp giấy chứng nhận sở hữu 45,83% cổ phần cho bà Thanh.
Tuy nhiên, sau khi trở thành cổ đông, bà Thanh nhiều lần yêu cầu bị cáo Tân cung cấp thông tin về hoạt động kinh doanh, các báo cáo tài chính, đánh giá tình hình hoạt động của doanh nghiệp nhưng bị cáo Tân không cung cấp.
Đến tháng 11/2015, bà Thanh gửi đơn kiện đến TAND tỉnh Bình Dương (nay là Tp.HCM). Bản án của TAND tỉnh Bình Dương cũ buộc các thành viên HĐQT Công ty Tân Tân phải "triệu tập họp Đại hội đồng cổ đông bất thường để bầu lại HĐQT của Công ty theo đúng quy định pháp luật"; yêu cầu Công ty này phải cho bà Thanh được xem xét, trích lục sổ, biên bản, nghị quyết của HĐQT, báo cáo tài chính giữa năm và hằng năm.
Tuy nhiên, sau bản án này, các bị cáo nói trên không thực hiện, do đó bà Thanh đã gửi đơn yêu cầu đến Cục Thi hành án dân sự tỉnh Bình Dương (cũ).
Mặc dù Cục Thi hành án dân sự tỉnh Bình Dương (cũ) đã ban hành quyết định thi hành án, buộc các thành viên HĐQT Công ty Tân Tân thi hành bản án nhưng bị cáo Tân và 2 thành viên còn lại vẫn không thi hành bản án, mặc dù có điều kiện.
Đến tháng 9/2020, Cục Thi hành án dân sự tỉnh Bình Dương tiếp tục ra quyết định về việc cưỡng chế thi hành án đối với bị cáo Tân, Tuấn và Phụng nhưng những cá nhân trên vẫn không thực hiện.
Sau đó, Cục Thi hành án dân sự tỉnh Bình Dương (cũ) đã có công văn kiến nghị khởi tố bị cáo Tân, Tuấn và bà Phụng về hành vi không chấp hành án.
Đến giữa năm 2023, Cơ quan CSĐT Công an Tp.Dĩ An (cũ) đã ra quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can đối với ông Trần Quốc Tân và Trần Quốc Tuấn về tội Không chấp hành án.
Quá trình điều tra cũng xác định, vào năm 2015, bị cáo Trần Quốc Tân cho Công ty TNHH MTV Thương mại – Sản xuất – Trồng trọt Tân Tân (do con trai làm chủ) thuê lại nhà xưởng và kho trên diện tích của Công ty Tân Tân.
Từ tháng 7/2015 đến tháng 11/2022, Công ty Tân Tân thu tiền cho thuê nhà xưởng và kho được số tiền 8,6 tỷ đồng. Tuy nhiên, Công ty không thực hiện việc xuất hóa đơn, kê khai, báo cáo thuế đối với doanh thu của doanh nghiệp.
Do đó Cơ quan CSĐT xác định, bị cáo Tân đã có hành vi trốn thuế với số tiền gần 1,4 tỷ đồng nên khởi tố bị cáo về tội danh Trốn thuế.
